2010 年初级经济师金融考试真题及答案
—、单项选择题(共 60 题,每题 1 分。每题的备选项中,只有 1 个最符合题意)
1.与黄金完全脱钩,仅作为一种价值符号的货币形态为( )。
A.商品货币 B.信用货币
C.代用货币 D.实物货币
B【解析】信用货币是一种价值符号,与黄金已经完全脱离。它的发行以国家在一定时 期
提供的商品、劳务量为保证。作为.一种价值符号,是表现商品价值的尺度和索取价值对等
物 的手段。选项 A、D,货币在执行货币职能时是货币,不执行货币职能时是商品。选项 C,
代用 货币是代表实质货币在市场上流通的货币,一般指由政府或银行发行的纸币或银行券。
2.商业银行向企业支付现金,用于发放职工工资、津贴等形成的现金运动,属于现金流
通 的( )渠道。
A.现金发行 B.现金投放
C.现金归行 D.现金回笼
B【解析】选项 A,人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机 构
现金业务库的过程,称为现金发行;选项 B,由商业银行和其他金融机构现金业务库通过不
同渠道进入流通领域--即形成企事业等单位库存现金和居民手持现金的过程,称为现金投放;
选项 C,随着企业单位和个人用现金进行各种支付,流通中现金又流回商业银行和其他金融
机 构的过程,称为现金归行;选项 D,当商业银行和其他金融机构将超过其.业务库存限额的
现金 送缴中国人民银行发行库的过程称为现金回笼。
3.依据马克思的货币需求理论,某一时期若流通中需要的货币金属价值为 800 亿,单位
银 行券所代表的 货币金属价值量为 4,假定社会经济中只流通银行券,则银行券的发行量
应为( )亿。
A. 200 B. 400 C. 800 D. 3 200
A【解析】
4.在凯恩斯的货币需求函数中,与利率呈负相关关系的货币需求为( )货币需求。
A.交易性 B.预防性 C.消费性 D.投机性
D【解析】根据凯恩斯货币需求理论,投机性货币需求 M2 是利率(r)的函数,与利率 r
是负相关关系,即利率水平越高,投机性货币需求就越少,反之则越多。交易动机和预防动
机 (并称消费动机)所决定的货币需求 M1,取决于收入(y)的水平,是收入 y 的函数,与收
入 y 成正相关关系,即收入 y 的水平越高货币需求量越高,反之则越低。
5.在决定货币供给的因素中,称为“货币流通的总闸门和调节器”的是( )。
A.财政支出 B.商品流通 C.银行信贷 D.资本市场
C【解析】在现代信用制度下,决定一国货币供给的基本因素是国家财政收支与银行信 贷
收支,而银行信贷是货币流通的总闸门和调节器,因此,在一定时期内,货币供应量的多少,
直接取决于银行信贷收支;同时,财政收支对银行信贷的收支也具有重要影响。
6.如果其他情况不变,中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致( )。
A.货币供应量增加 B.货币供应量减少
C.外汇储备增加 D.外汇储备减少
B【解析】当中央银行提高法定存款准备金率时,商业银行法定存款准备金增加,超额 准
备金减少。由于商业银行不能动用法定存款准备金,而超额准备金是商业银行可以自由运用
的信贷资金,因此,当中央银行提高法定准备金率时,商业银行信贷能力降低,贷款与投资
能 力降低,因而货币供应量减少。
7.把通货膨胀解释为“过多的货币追求过少的商品”的理论是( )通货膨胀理论。
A.需求拉上型 B.成本推进型
C.结构型 D.抑制型
A【解析】需求拉上型通货膨胀,又称超额需求通货膨抵,是指总需求超过总供给所引 起
的价格水平的持续显着上涨。需求拉上型通货膨胀理论是一种比较古老的通货膨胀理论,这
种理论把通货膨胀解释为“过多的货币追求过少的商品”。
8.银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可在信用额度内先消费、后还款的银行卡类
型
是( )。
A.转账卡 B.贷记卡 C.借记卡 D.储值卡
B【解析】贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可在信用额度内先 消
费、后还款的信用卡。借记卡是指持卡人事先在发卡银行存款,持卡购物、消费要以存款余
额为限度的银行卡。借记卡按功能不同分为转账卡、专用卡、储值卡。借记卡不能透支。
9.国内某银行 2009 年 8 月 18 日向某公司发放贷款 100 万元,贷款期限为 1 年,假定月
利率为 4.5%,该公司在 2010 年 8 月 18 日按期偿还贷款时应付利息为( )元。
A. 54 000 B. 13 500 C. 6 000 D. 4 500
A【解析】以单利计算时,该公司的应付利息=贷款额度 x 贷款月数 x 月利率= 1 000 000
x 12 x 4. 5%? = 54 000 (元)。
10.某储户 2008 年 8 月 5 日存人银行定期存款 3 000 元,存期为 1 年,如果存人时该档
次存 款月利率为 2.25%,该储户于 2009 年 8 月 5 日支取,银行应付税前利息为( )元。
A. 202 B. 135 C. 98 D. 81
D【解析】该储户的应收利息=存款额度 x 存款月数 x 月利率=3 000 x 12 x2. 25%0 =81
(元)。
11.信用担保机构属于社会信用体系中的( )。
A.信用中介服务体系 B.信用法律制度体系
C.信用信息供给体系 D.信用监督管理体系
A【解析】主要的信用服务中介机构包括:①发展征信机构,依照法规开展企业和个 人
信用信息征集、信用评分、信用评级等服务;②完善信用担保体系,为信用交易提供担保服 务;
③推进银行信用、商业信用与商业保险的结合,提供信用保险服务;④建立保理机构,提 供
商账追收和保理服务;⑤建立信用管理咨询机构,为银行和企业提供信用管理咨询服务。
12.在借贷活动中,决定利润在货币所有者和货币使用者之间分配比例的是( )的高低。
A.利润率 B.成本率 C.收益率 D.利息率
D【解析】利息是利润的一部分,利息率的高低决定着利润在货币所有者和货币使用 者
之间的分配比例,利息率越高,借出者所获得的利润越多,借入者获得的利润越少。
13.在现代经济中,商业银行等金融机构通过信用活动调剂社会资金余缺,成了整个社
会的( )。
A.货币发行中心 B.金融监管中心
C.股权交易中心 D.信用中介
D【解析】银行通过信用活动调剂社会资金余缺,成了整个社会的信用中介,银行信 用
是现代经济中最主要的信用形式之一。
14.中央银行利率是整个利率体系的主导利率。因此,人们把中央银行的再贷款利率、
再 贴现率称为( )。
A.优惠利率 B.基准利率 C.市场利率 D.实际利率
B【解析】基准利率是指中央银行对金融机构的存、贷款利率。基准利率的确定与变 化,
对整个利率体系中的各项利率具有引导作用,处于利率体系的核心地位。
15.不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务,归属不同的监管部门监管,这
种 金融体系称为( )模式。
A.分业经营、综合监管 B.分业经营、分业监管
C.分业经营、混合监管 D.综合经营、综合监管
B【解析】我国目前实行的是以中央银行为整个社会金融运行的核心,以商业银行、 专
业银行金融机构为金融运行主体,非银行类金融机构为补充,不同类型的金融机构分别经营
各自范围的金融业务,归属不同的监管部门监管的金融体系模式。这种金融体系模式就是常
说 的“分业经营、分业监管”模式。
16.我国对法定存款准备金的缴存进行监督管理属于( )监管职能。
A.中国银行业监督管理委员会 B.中国证券监督管理委员会
C.中国保险监督管理委员会 D.中国人民银行
D【解析】中国人民银行的存款准备金制度建立于中国人民银行专门行使中央银行职 能
之初,要求各商业银行、城乡信用社和其他金融机构都必须按一般存款(即企业存款、储蓄 存
款和农村存款等)的一定比例向人民银行交存法定存款准备金。
17.证券公司最本源、最基础的业务是( )。
A.兼并与收购 B.财务顾问 C.证券承销 D.基金管理
C【解析】证券承销是证券公司最本源、最基础的业务活动。通常的承销方式有包销、 投
标承购、代销三种方式。
18.保险公司提供金融服务产品的特殊性在于( )。
A.每个投保的客户都能获得赔付
B.保险理赔服务与保险费用支付同步进行
C.通过保险能降低客户遭遇风险的可能性
D.只有遇到风险损失的客户才有可能获得赔付
D【解析】保险公司提供金融产品的特殊性在于:①产品交换的不同步性,保险服务 的
获得与费用支付不是同步进行的,费用支付在先,理赔服务在后;②投保与理赔的不对等性,
多数人投保之后,并不获得理赔服务,只有少部分遇到风险损失的人才能获得理赔。这是保
险 产品与其他金融产品的最大区别。
19.金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款( )的局限。
A.收益较低 B.金额不统一
C.流动性差 D.审核手续繁琐
C【解析】所谓资产证券化就是将缺乏流动性但仍具有未来现金流量的不良资产,通 过
结构性重组、剥离以及信用升级等手段转变为可以在资本市场上出售和流通的证券,以融通
资金、改善信贷资产质量。资产证券化克服了银行贷款期限长、流动性差的局限,使银行贷
款 成为具有流动性的证券。通过资产证券化,有利于商业银行调整资产结构,改善资产质
量,扩 大资金来源,分散信用风险,增加业务收入。
20.国家建立中央银行,专门行使中央银行的职能,这种模式称为( )制度。
A.复合式中央银行 B.单一式中央银行
C.准中央银行 D.货币局
B【解析】单一式中央银行制度是指国家单独建立中央银行机构,使之全面、纯粹行 使
中央银行的制度。选项 A,复合式中央银行制度是指国家不单独设立专司中央银行职能的中
央银行机构,而是由一家集中中央银行与商业银行职能于一身的国家大银行兼行中央银行职
能 的中央银行制度。
21.我国的财务公司主要是为( )提供金融服务。
A.企业集团内部 B.企业集团之间
C.企业集团外部 D.社会公众
A【解析】在我国,财务公司都是依托于大型企业集团而成立的,主要是为了企业集 团
成员单位的技术改造、新产品开发和产品销售提供金融服务。
22.投资基金以发行受益凭证的方式募集资金,由( )进行营运。
A.专业经理人 B.专业托管人
C.专业监管者 D.专业持有人
A【解析】投资基金由若干法人发起设立,以发行基金受益凭证方式募集资金后,设 立
基金管理公司(即专业经理人)进行运营。选项 B,托管人是为了保障基金投资人的权益, 防
止基金资产被挪用,依据基金运行中“管理与保管分开”的原则对基金管理人进行监督和保
管基金资产的机构。
23.下列金融市场中,( )是金融企业之间进行短期资金融通的市场。
A.资本市场 B.股票市场
C.同业拆借市场 D.长期信贷市场
C【解析】同业拆借市场是除中央银行之外的金融机构之间进行短期资金融通的市场,即
金融机构之间利用资金融通的地区差、时间差调剂资金头寸,由资金多余的金融机构对临时
资金不足的金融机构短期放款。
24.我国的证券业协会属于证券市场的( )。
A.机构投资者 B.证券筹资者
C.自律性组织 D.中介机构
C【解析】中国证券业协会是 1991 年 8 月 28 日成立的全国性的证券自律管理组织。
25.接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的证券机构称为( )。
A.证券承销商 B.证券经纪商
C.证券自营商 D.证券登记结算公司
B【解析】证券经纪商是接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的经营机构,其 主
要职能是为投资者提供信息咨询、开户、接受委托代理买卖、过户、保管、清算、交割等服
务。选项 A,证券承销商是按照有关规定包销或代销证券的经营机构;选项 C,证券自营商是自
行买卖证券,从中获取差价收益并独立承担风险的经营机构;选项 D,证券登记结算公司属
于证券服务机构。
26.假定较早前在上海证券交易所已上市的某只非 ST 股票,2009 年 7 月 14 日(交易日)
的收益价格为 3.00 元,则可预期其 2009 年 7 月 15 日(交易日)的收盘价最高不会超过( )
元。
A. 3.00 B. 3.03 C. 3.15 D. 3.30
D【解析】按照我国证券市场交易的相关规定,在一个交易日内的交易价格相对上一 交
易日收盘价的涨跌幅度不得超过 10%,无论是买入或卖出申报,超过涨跌幅度 10%则视为无
效委托。所以收盘价最高不会超过 3.00 x 10% +3.00 =3. 30 元。
27.假定某投资者在某年 3 月 1 日以期货方式按每股 30 元的价格买进 1 000 股 A 公司股
票, 交割日为同年 6 月 1 日。同年 5 月 12 日该股票价格涨到 32 元,该投资者随即以每股
32 元的价 格卖出该股票 1 000 股的期货合约。若不考虑佣金、契约税等交易成本,从这项
交易中该投资者( )元。
A.亏损 2 000 B.亏损 3 000
C.获利 2 000 D.获利 3 000
C【解析】投资者获利=(32 -30) xl 000 =2 000 (元)。
28.假定某投资者于 4 月 1 日买人 10 份同年 9 月交割的股指期货合约,买人时股价指数
为 280 点。同年 7 月 1 日,股价指数上涨到 310 点,该投资者认为时机成熟,将该合同全
部卖出。 假定每点指数代表 100 货币单位,若不考虑佣金、契约等交易成本,则该投资者
获利( )货币单位。
A. 3 000 B. 28 000 C. 30 000 D. 31 000
C【解析】投资者获利=指数上升点 x 每份指数代表的货币单位 x 合约的份数= (310 -280)
x 100 x10 =30 000。
29.期权购买者预期某股票的价格将要下跌而与他人订立合同,并支付期权费购买在一
定 时期内按合同规定的价格和数量卖出该股票给对方的权利,这种交易称为( )。
A.买进期权 B.看跌期权 C.双向期权 D.看涨期权
B【解析】看跌期权又称为卖出期权,是期权购买者预期未来某证券价格下跌,而与他
人订立卖出合约,并支付期权费以获得在未来一定时期内按合约规定的价格和数量卖出该证
券给对方的权利。
30.某公司发行某种 1 年期债券,该债券的面值为 100 元,发行价格为 96 元,这种发行
方式属于( )发行。
A.折价 B.平价 C.等价 D.溢价
A【解析】债券发行中,平价发行是指按照债券的面额发行,溢价发行是指按照高于债
券面额的价格发行,折价发行是指按照低于债券面额的价格发行。本题发行价格低于债券面
额,为折价发行。
31.同业拆借主要是满足( )的需求。
A.中央银行货币政策调控
B.商业银行贷款
C.商业银行投资
D.商业银行头寸和临时性资金余缺调剂
D【解析】同业拆借是指具有法人资格的金融企业及经法人授权的非法人金融分支机 构
之间进行短期资金融通的行为,目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。目前全国统一的银行
间同业拆借市场成员除国有商业银行、股份制商业银行外,还包括地方商业银行、政策性银
行、 外资银行、保险公司、农村信用社、证券公司、基金管理公司、财务公司,这些公司
进入同业 拆借市场可以通过相互间短期资金的调剂解决金融企业临时资金周转困难的需
要。
32.适合资金结算频率髙、流量大的单位客户的存款种类是( )。
A.定期存款 B.专用存款 C.协定存款 D.储蓄存款
C【解析】协定存款兼具流动性和收益性,适合于资金结算频率高、流量大的企事业 单
位客户。选项 B,专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章,对其特定用途资金进
行专项管理和使用而开立的银行结算账户。
33.商业银行的信用中介和支付中介职能均以( )为基础。
A.存款 B.贷款 C.放款 D.投资
A【解析】信用中介和支付中介职能以存款为重要支柱和经济基础,这两种职能是金 融
企业的基本职能。作为信用中介,必须先有存款来源,才有贷款的发放;作为支付中介,则 必
须以存款为基础才能进行货币资金的转移,即在客户先存款的基础上才能为其办理货币资金
的支付。
34.“对银行来说,具有最重要意义的始终是存款。”这句话出自( )。
A.列宁 B.马克思 C.毛泽东 D.邓小平
B【解析】存款是金融企业以信用方式聚集起来的社会各部门暂时闲置的货币资金和城
乡居民的生活节余及待用款项。组织存款是金融企业赖以存在和借以发挥其职能作用的基
础。 所以,马克思说“对银行来说具有最重要意义的始终是存款”。
35.因股票发行价格高于票面额而形成的盈余,称为( )
A.法定盈余公积 B.任意盈余公积
C.资本公积 D.法定公益金
C【解析】选项 C,资本公积是指股份制金融企业在筹集资本金或增资扩股过程中,因 发
行价高于票面额(即溢
价)而形成的盈余,以及接受的非现金资产捐赠准备和现金捐赠、股 权投资准备、外币
资本折算差额、关联交易
差价和其他资本公积。选项 A、B、D,盈余公积金 是指金融企业按照规定从税后利润中
提取的,用于自我发展的一种积累。按我国现行规定,法定盈余公积按税后利润(减弥补亏
损)的 10%提取,累计达到注册资本的 50%时,可不再提取。任意盈余公积可按照公司章程或
股东会议的决议提取和使用。
36.根据《中华人民共和国商业银行法》,商业银行在我国境内可以从事( )业务。
A.信托投资 B.非自用不动产投资
C.自用不动产投资 D.向非银行金融机构和企业投资
C【解析】商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务,不得 向
非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。